獨立董事與內部稽核主管
及會計師之溝通情形

一、 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式

 1.本公司獨立董事與內部稽核主管至少每年舉行一次會議,獨立董事除按月收到稽核報告外,稽核主管亦於
  會議中,單獨向獨立董事進行本公司及子公司之重要業務報告,若遇重大異常事項時,得隨時告知獨立董事。
 2.本公司獨立董事與簽證會計師至少每年舉行一次會議,會計師就本公司財務狀況、海內外子公司財務及整體
  運作情形及內控之查核情形向獨立董事報告, 並針對有無重大調整分錄或法令修訂有無影響帳列情形進行溝通。

二、 歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要

  本公司獨立董事對於稽核業務執行情形及成效,溝通情形良好。

日期 溝通事項 溝通結果及建議
108.11.08 1.擬具民國109年度稽核計畫
2.民國108年度稽核計畫查核項目執行情形
獨立董事無異議

三、 歷次獨立董事與會計師溝通情形摘要

  本公司獨立董事與會計師溝通情形良好。

日期 溝通事項 溝通結果及建議
108.11.08 1.民國108年第3季財報核閱人員核閱期中財報之責任
2.民國108年第3季財報核閱範圍及發現
3.獨立性
4.民國108年關鍵查核事項之溝通
獨立董事無異議